Schendingen
Schendingen worden door de kwaliteitsmanager geregistreerd.
Aard van de schending
2023
2022
Onvoldoende dossier bij interne dossierreview
Het niet naleven van interne procedures rondom opdrachtaanvaarding
-
Het niet naleven van de interne continuatieprocedure
-
Het niet tijdig vergrendelen (locken) van dossiers
Niet afronden van OKB procedure voor afgifte verklaring
-
Niet onderkennen van en toepassing van de juiste opdracht.
-
De digitale handtekening van de tekenend accountant komt niet overeen met de in de jaarrekening opgenomen naam van de tekenend accountant
-
Tekortkomingen in de uitvoering van NOW-opdrachten
-
Het niet herbevestigen van een opdracht door de nieuw tekenend accountant
-
Totaal
Voor alle schendingen geldt dat een analyse heeft plaats gevonden naar de oorzaak en passende maatregelen zijn getroffen om herhaling in de toekomst te voorkomen.